{"text_format":"1","workbook":"xlsx","n_sheets":3,"sheets":["Avance Plan de Mejoramiento","Cuadro Seguimiento PMCGR","Hoja2"],"not_rendered":{"charts":0,"images":3,"macros":0,"external_links":0,"defined_names":3,"comments":1,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"Avance Plan de Mejoramiento","index":0,"n_rows":30,"n_cols":21,"rows_kept":30,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[5,0,5,12],[12,0,13,0],[12,4,13,4],[12,6,13,6],[12,5,13,5],[12,3,13,3],[12,1,13,1],[12,2,13,2],[8,0,8,12],[9,0,9,17],[6,0,6,12],[7,0,7,12],[11,0,11,19],[10,0,10,17],[9,18,9,19],[10,18,10,19],[0,0,0,19],[1,0,1,19],[2,0,2,19],[3,0,3,19],[4,0,4,12],[24,0,24,4],[27,0,27,1],[25,0,25,4],[12,11,13,11],[26,7,26,16],[27,7,27,16],[29,17,29,18],[28,17,28,18],[27,2,27,4],[28,0,28,1],[26,17,26,18],[29,0,29,1],[29,2,29,4],[27,17,27,18],[26,0,26,1],[26,2,26,4],[28,2,28,4],[12,18,12,19],[12,7,13,7],[12,16,13,16],[12,10,13,10],[12,15,13,15],[12,9,13,9],[12,13,13,13],[12,14,13,14],[12,17,13,17],[12,8,13,8],[12,12,13,12]]}
["ANEXO II"]
[" INFORMACIÓN SOBRE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO "]
["Informe presentado a la Contraloría General de la República "]
[]
["Entidad: Superintendencia de la Economía Solidaria"]
["Representante Legal: Vivian Carolina Barliza Illidge"]
["NIT: 830,053,043-5"]
["Períodos fiscales que cubre: 2014 y 2013 - 2017 a 2018-2020 a 2021"]
["Modalidad de Auditoría: Integral"]
["Fecha de Suscripción: 22 de diciembre de 2022",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"2019-07-31"]
["Fecha de Evaluación: ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"2023-12-31"]
[]
["Numero consecutivo del hallazgo ","Código hallazgo","Descripción hallazgo (No mas de 50 palabras) ","Causa del hallazgo","Efecto del hallazgo","Acción de mejoramiento","Objetivo","Descripción de las Metas","Denominación de la Unidad de medida de la Meta","Unidad de Medida de la Meta","Fecha iniciación Metas","Fecha terminación Metas","Plazo en semanas de las Meta ","Avance físico de ejecución de las metas  ","Porcentaje de Avance físico de ejecución de las metas  ","Puntaje  Logrado  por las metas metas  (Poi)","Puntaje Logrado por las metas  Vencidas (POMVi)  ","Puntaje atribuido metas vencidas","Efectividad de la acción"]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"SI ","NO"]
[1,"22 02 002","\"Contingencia Aplicativos de Misión Crítica - El Plan de Continuidad del negocio (BCP) que según el plan de mejoramiento debía ponerse en marcha en febrero de 2014,  no ha sido implementado, únicamente se tiene el BIA, el cual hace un análisis de los riesgos y el impacto que tendrían en el evento de una contingencia. Está situación constituye un riesgo de seguridad física y lógica...\"","Debilidades en cuanto a la planeación tecnológica","Entorno que puede conllevar a que no se tenga certeza de la recuperación de los servicios informáticos de la entidad frente a imprevisión o una denegación de servicio sin que se posibilite la activación de la respectiva contingencia para los aplicativos de misión crítica.","Ejecutar las directrices establecidas en el plan de continuidad del negocio , elaborado  por la oficina Asesora de Planeación y Sistemas con el fin de minimizar los riesgos relacionados con respecto a la seguridad de la información y la perdida  de la capacidad operativa tecnológica de la entidad. ","Iniciar acciones que garanticen la recuperación de los sistemas misionales apoyados en tecnología de la entidad, así como la continuidad de los mismos.","Establecer el Plan de Continuidad de Negocio  para La Supersolidaria .","Plan de continuidad del negocio",1,"2023-01-01","2023-12-31",52,0.9,{"$f":"IF(N15/J15>1,1,+N15/J15)","v":0.9},{"$f":"+M15*O15","v":46.800000000000004},{"$f":"IF(L15<=$S$11,P15,0)","v":46.800000000000004},{"$f":"IF($S$11>=L15,M15,0)","v":52},null,"X",22]
[2,4,"Hallazgos Presupuestales - Hallazgo No. 4 Contrato No. 92 de 2021 (F-D)","Evidencia debilidades en el ejercicio de la vigilancia y\nsupervisión del contrato, como consecuencia de la\ninobservancia de las normas aplicables.","Inadecuada supervisión de los contratos","Implementar la estrategia de aprehensión\nde conocimientos frente a la interiorización del\nmanual de supervisión y/o de contratación de la\nentidad. ","Realizar una adecuada supervisión de los contratos","Informe","Se dejará como evidencia el control de asistencia, material de apoyo o memoria de ayuda y evidencias de convocatoria.",4,"2023-02-01","2023-12-31",47,4,{"$f":"IF(N16/J16>1,1,+N16/J16)","v":1},{"$f":"+M16*O16","v":47},{"$f":"IF(L16<=$S$11,P16,0)","v":47},{"$f":"IF($S$11>=L16,M16,0)","v":47},"X"]
[3,"H04 - 2016","En la subcuenta saldo a favor de terceros aparecen registrados $41 millones que se recibieron entre los años 2014 y 2016, los cuales figuran a nombre de los depositantes, estos recursos corresponden a consignaciones por saldos de la cartera que fue vendida a la Central de Inversiones S.A - CISA","Falta de conciliación y depuración de los saldos con la consecuente presentación de información financiera que no corresponde a la realidad económica de la Supersolidaria.","Debilidad en la depuración y conciliación en las cuentas del pasivo de los Estados Financieros ","Los registros de CISA no existen a la fecha, se realizará conciliación contable de la cuenta saldos a favor de terceros","Mantener actualizada y depurada la información contable de la entidad ","Conciliación contable mensual cuenta saldos a favor de terceros ","Conciliación contable ",1,"2023-01-01","2023-12-31",52,1,1,52,52,52,null,"X"]
[4,"H11 -2019","Se evidenció que, de las 21 obligaciones en mención, el contratista ejecutó 13 de ellas, tal como se evidencia en los informes presentados por el contratista, los cuales dan cuenta de las obligaciones ejecutadas. Allí también, en relación con las obligaciones no ejecutadas, el contratista precisó: “No se asignó ninguna actividad con relación a este objetivo específico”","Debilidades en la planeación , porque es en esta etapa en donde la Supersolidaria debió identificar con precisión las actividades (obligaciones) que se consideran como ineludibles para la satisfacción de su necesidad, lo cual no se observó en el caso sub examine. ","Se presentan ineficiencias en la totalidad de la prestación del Servicio","Implementar la estrategia de aprehensión de conocimientos frente a la interiorización del manual de supervisión y/o de contratación de la\nentidad. ","Lograr una ejecución al 100% de los contratos con un seguimiento y control adecuado por cada uno de los supervisores, con el fin de que la entidad logre cumplir sus objetivos en forma satisfactoria","Informe","Se dejará como evidencia el control de asistencia, material de apoyo o memoria de ayuda y evidencias de convocatoria.",4,"2023-02-01","2023-12-31",47,4,1,47,47,47,"X"]
[5,"H06 -2017","Evidencia debilidades en el ejercicio de la vigilancia y supervisión del contrato, como consecuencia de la inobservancia de las normas aplicables, lo que propició dos situaciones conexas: 1) incumplimiento de las obligaciones establecidas en el contrato","Debilidades en la planeación , porque es en esta etapa en donde la Supersolidaria debió identificar con precisión las actividades (obligaciones) que se consideran como ineludibles para la satisfacción de su necesidad, lo cual no se observó en el caso sub examine. ","Se presenta un ejecución ineficiente del contrato, por lo que los objetivos esperados por la entidad non satisfactoriamente cumplidos","Implementar la estrategia de aprehensión de conocimientos frente a la interiorización del manual de supervisión y/o de contratación de la\nentidad. ","Lograr una ejecución al 100% de los contratos con un seguimiento y control adecuado por cada uno de los supervisores, con el fin de que la entidad logre cumplir sus objetivos en forma satisfactoria","Informe","Se dejará como evidencia el control de asistencia, material de apoyo o memoria de ayuda y evidencias de convocatoria.",4,"2023-02-01","2023-12-31",47,4,1,47,47,47,"X"]
["TOTALES",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"SUM(P15:P19)","v":239.8},{"$f":"SUM(Q15:Q19)","v":239.8},{"$f":"SUM(R15:R15)","v":52}]
[]
[]
[]
[]
["Convenciones: ",null,null,null,null,null,"Evaluación del Plan de Mejoramiento"]
[null,null,null,null,null,null,"Puntajes base de Evaluación:"]
[null,null,"Columnas de calculo automático ",null,null,null,"Puntaje base de evaluación de cumplimiento",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"PBEC",null,{"$f":"+R20","v":52}]
[null,null,"Información suministrada en el informe de la CGR ",null,null,null,"Puntaje base de evaluación de avance",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"PBEA",null,{"$f":"SUM(M15:M15)","v":52}]
[null,null,"Celda con formato fecha: Día Mes Año ",null,null,null,"Cumplimiento del Plan de Mejoramiento",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"CPM = POMMVi / PBEC",null,{"$f":"IF(Q20=0,0,+Q20/T27)","v":4.611538461538462}]
[null,null,"Fila de Totales",null,null,null,"Avance del plan de Mejoramiento",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"AP =  POMi / PBEA",null,{"$f":"IF(P20=0,0,+P20/T28)","v":4.611538461538462}]

{"sheet":"Cuadro Seguimiento PMCGR","index":1,"n_rows":23,"n_cols":9,"rows_kept":23,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[21,1,21,2],[22,1,22,2],[0,1,0,6],[1,1,1,6],[2,1,2,8],[3,1,3,8],[4,1,4,8],[5,1,5,8]]}
[]
[]
[null,"ANEXO 2"]
[null,"SEGUIMIENTO AL PLAN O PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA"]
[null,"VIGENCIAS 2013 y 2014 - TRAMITES DENUNCIAS 2015 y 2016 - AUDITORIA FINANCIERA 2017 - AUDITORIA CUMPLIMIENTO 2018 - AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO 2019 - 2020 - AUDITORIA FINANCIERA 2021"]
[null,"CORTE AL 30 DE DICIEMBRE DE 2023"]
[]
[null,"CONCEPTO","NUMERO DE HALLAZGOS POR CGR","ACTIVIDADES O ACCIONES DE MEJORA PACTADAS","ACTIVIDADES O ACCIONES DE MEJORA CUMPLIDAS ","ACTIVIDADES O ACCIONES DE MEJORA EN PROCESO","CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO\n(Sobre número de acciones establecidas) ","ACCIONES CERRADAS","ACCIONES ABIERTAS"]
[null,"AUDITORIA VIGENCIA 2013",3,13,13,{"$f":"+D9-E9","v":0},{"$f":"+E9/D9","v":1},13,{"$f":"+D9-H9","v":0}]
[null,"AUDITORIA VIGENCIA 2014",5,9,9,{"$f":"+D10-E10","v":0},1,9,{"$f":"+D10-H10","v":0}]
[null,"TRÁMITE DE DENUNCIAS 2015",5,6,5,1,0.83333333333333337,5,1]
[null,"TRÁMITE DE DENUNCIAS 2016",2,4,4,0,1,4,0]
[null,"AUDITORIA FINANCIERA 2017",8,17,17,0,1,17,0]
[null,"AUDITORIA ESPECIAL 2018",4,5,5,0,1,5,0]
[null,"AUDITORIA CUMPLIMIENTO 2018",13,48,48,0,1,48,0]
[null,"AUDITORIA CUMPLIMIENTO 2018 \n(Hallazgos Reincidentes 2)",2,5,5,0,1,5,0]
[null,"AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO 2019 - 2020",1,1,1,0,1,1,0]
[null,"AUDITORIA FINANCIERA 2021",9,9,9,0,1,8,1]
[null,"TOTAL",{"$f":"SUM(C9:C18)","v":52},{"$f":"SUM(D9:D18)","v":117},{"$f":"SUM(E9:E18)","v":116},{"$f":"SUM(F9:F18)","v":1},{"$f":"+E19/D19","v":0.99145299145299148},{"$f":"SUM(H9:H18)","v":115},{"$f":"SUM(I9:I18)","v":2}]
[]
[]
[null,"Cumplimiento del plan de mejoramiento diciembre de 2023",null,{"$f":"+G19","v":0.99145299145299148}]
[null,"En proceso  a 31 de diciembre de 2023",null,{"$f":"+F19/D19","v":8.5470085470085479E-3}]

{"sheet":"Hoja2","index":2,"n_rows":2,"n_cols":5,"rows_kept":2,"cut":false,"hidden":false,"merged":[]}
["NUMERO DE HALLAZGOS POR CGR","TOTAL METAS PROPUESTAS PARA SUBSANAR LOS HALLAZGOS FORMULADOS POR LA CGR","TOTAL DE METAS CUMPLIDAS A 30/06/2023","CUMPLIMIENTO DEL PLAN EN % A 31/12/2021","AVANCE DEL PLAN EN % A 31/12/2021"]
[52,117,111,{"$f":"+'Avance Plan de Mejoramiento'!T29","v":4.611538461538462},{"$f":"+'Avance Plan de Mejoramiento'!T30","v":4.611538461538462}]